Informator dla polskich emitentów papierów wartościowych
Wypłata odsetek i wykup papierów dłużnych (innych niż obligacje SP)
Stosowane Regulacje – § 117 Szczegółowych Zasad Działania KDPW S.A.
Używane terminy:
- D – dzień ustalenia prawa do odsetek/wykupu
- W – dzień wypłaty odsetek/wykupu
Przy ustalaniu terminów obsługi wypłaty świadczeń powinny być stosowane następujące zasady:
- dzień W może przypadać nie wcześniej niż szóstego dnia po dniu D (D+6),
- informacja o kwocie odsetek przypadającej do wypłaty na jeden papier wartościowy powinna zostać przekazana do KDPW najpóźniej na 5 dni przed dniem ustalenia prawa do odsetek
- należy brać pod uwagę tylko dni robocze.
Niezastosowanie się do powyższych zasad może spowodować trudności z terminową realizacją poszczególnych etapów obsługi wypłaty świadczenia, w tym przekazania do Krajowego Depozytu środków przeznaczonych do wypłaty.